Критерии выявления налогоплательщиков США

АО «Банк «Вологжанин» приказом от 30.06.2014 г. № 116/ОД/1 утверждены следующие критерии отнесения клиентов к категории налогоплательщиков США:

1. Для физических лиц:
   
   • наличие гражданства США;
   • место рождения США;
   • наличие вида на жительство в США (Green Card);
   • адрес проживания и (или) почтовый адрес в США;
   • номер телефона, зарегистрированный в США (код США +1) (в том числе, если такой номер является не единственным, принадлежащим владельцу счета);
   • доверенность или право подписи, оформленное на лицо, являющееся гражданином США.
2. Для юридических лиц:
   
   • регистрация/учреждение в США;
   • налоговое резидентство в США;
   • фактический адрес и (или) почтовый адрес в США;
   • номер телефона, зарегистрированный в США (код США +1) (в том числе, если такой номер является не единственным, принадлежащим владельцу счета);
   • доверенность или право подписи, оформленное на лицо, являющееся гражданином США;
   • более 10 процентов акций (долей) уставного капитала юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, прямо или косвенно контролируются компаниями, зарегистрированными в США, и (или) гражданами США.