Критерии выявления налогоплательщиков США

ЗАО «Банк «Вологжанин» приказом от 30.06.2014 г. № 116/ОД/1 утверждены следующие критерии отнесения клиентов к категории налогоплательщиков США:

  1. Для физических лиц:
    • наличие гражданства США;
    • место рождения США;
    • наличие вида на жительство в США (Green Card);
    • адрес проживания и (или) почтовый адрес в США;
    • номер телефона, зарегистрированный в США (код США +1) (в том числе, если такой номер является не единственным, принадлежащим владельцу счета);
    • доверенность или право подписи, оформленное на лицо, являющееся гражданином США.
  2. Для юридических лиц:
    • регистрация/учреждение в США;
    • налоговое резидентство в США;
    • фактический адрес и (или) почтовый адрес в США;
    • номер телефона, зарегистрированный в США (код США +1) (в том числе, если такой номер является не единственным, принадлежащим владельцу счета);
    • доверенность или право подписи, оформленное на лицо, являющееся гражданином США;
    • более 10 процентов акций (долей) уставного капитала юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, прямо или косвенно контролируются компаниями, зарегистрированными в США, и (или) гражданами США.